現(xiàn)在上個(gè)月現(xiàn)金的賬戶有錯(cuò)，余額為負(fù)數(shù),什么是貨幣基金,如果提供給銀行的是對(duì)賬單，一般銀行關(guān)注的是經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量是否為正數(shù)，即企業(yè)是否具有造血功能，而不是全網(wǎng)現(xiàn)金流量，所以可以調(diào)整經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量，將此項(xiàng)調(diào)整為正數(shù)，再調(diào)整融資或投資/,告訴你:現(xiàn)金而銀行存款不可能是負(fù)數(shù),應(yīng)該不是負(fù)數(shù)。

告訴你:現(xiàn)金而銀行存款不可能是負(fù)數(shù)?，F(xiàn)在上個(gè)月現(xiàn)金的賬戶有錯(cuò)，余額為負(fù)數(shù)。為什么會(huì)計(jì)制度規(guī)定現(xiàn)金必須按日結(jié)算？每天做一份現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表。先看看哪里出問題了。然后決定如何處理它。

銀行存款不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)。查銀行對(duì)賬單出來。去找以前的會(huì)計(jì)，問問是什么原因或者有什么隱情。有可能銀行存款的借方少算了。做個(gè)銀行余額調(diào)整表就行了，調(diào)整一下，把少算的補(bǔ)上就行了。現(xiàn)金可能有點(diǎn)麻煩。仔細(xì)檢查一下。看一下之前的報(bào)道。什么是貨幣基金？應(yīng)該不是負(fù)數(shù)。那樣的話，發(fā)表報(bào)告的會(huì)計(jì)也太牛逼了。如果實(shí)在不行，就重新開始。

正常情況下，現(xiàn)金日記賬月末余額不允許有貸方余額，因此，現(xiàn)金日記賬余額欄前打印無借貸方向，其余額方向默認(rèn)為借方。如因入賬順序等特殊原因，在現(xiàn)金 journal登記過程中出現(xiàn)貸方余額，則余額欄應(yīng)以紅色登記，以表示貸方余額。擴(kuò)展信息:現(xiàn)金日記賬必須連續(xù)登記，不得有跳行、分頁現(xiàn)象，不得隨意更改或撕掉賬頁?，F(xiàn)金日記賬采用定制賬冊(cè)，其賬頁不得以任何理由撕掉，作廢的賬頁也應(yīng)留在賬冊(cè)內(nèi)。在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)，賬簿未用完時(shí)，不得以任何借口更改賬簿或復(fù)制賬頁。記賬必須按頁碼、行號(hào)、排位順序登記，不允許跳行或隔頁登記。如遇意外跳行或換頁，應(yīng)在空白頁或空白行劃線注銷，或注明“此行空白”、“本頁空白”字樣，并由記賬員蓋章以示負(fù)責(zé)。

現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額是資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金期末與期初的差額，除非資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)據(jù)發(fā)生變化，否則無法調(diào)整?，F(xiàn)金流量表是財(cái)務(wù)報(bào)表的三大基礎(chǔ)報(bào)表之一，它表示一個(gè)機(jī)構(gòu)在固定期間內(nèi)現(xiàn)金的增減情況，現(xiàn)金流量表的出現(xiàn)，主要反映了資產(chǎn)負(fù)債表中各項(xiàng)目對(duì)現(xiàn)金流量表的影響，按用途分為經(jīng)營(yíng)、投資、融資三類。如果提供給銀行的是對(duì)賬單，一般銀行關(guān)注的是經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量是否為正數(shù)，即企業(yè)是否具有造血功能，而不是全網(wǎng)現(xiàn)金流量，所以可以調(diào)整經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量，將此項(xiàng)調(diào)整為正數(shù)，再調(diào)整融資或投資/。